Крипто валута: будите свјесни ризика усклађености

увод

У нашем брзо развијајућем се друштву крипто валута постаје све популарнија. Тренутно постоје многе врсте криптовалута, као што су Битцоин, Етхереум и Литецоин. Крипто валуте су искључиво дигиталне, а валуте и технологија се чувају кориштењем блоцкцхаин технологије. Ова технологија чува сигуран снимак сваке трансакције на једном месту. Нико не контролише блоцкцхаин будући да су ти ланци децентрализовани на сваком рачунару који има новчаник крипто валуте. Блоцкцхаин технологија такође пружа анонимност за кориснике крипто валуте. Недостатак контроле и анонимности корисника могли би представљати одређене ризике за предузетнике који желе да користе крипто валуте у својој компанији. Овај чланак је наставак нашег претходног чланка, „Крипто валута: правни аспекти револуционарне технологије“. Док се овај претходни чланак углавном приближио општим правним аспектима крипто валуте, овај се чланак фокусира на ризике које власници предузећа могу суочити приликом бављења крипто валутама и важност усаглашавања.

 

Ризик сумње у прање новца

Иако крипто валута добија популарност, она је још увек нерегулисана у Холандији и остатку Европе. Законодавци раде на спровођењу детаљних прописа, али то ће бити дуг процес. Међутим, холандски национални судови већ су донели неколико пресуда у случајевима који се тичу криптовалута. Иако се неколико одлука односило на правни статус криптовалуте, већина случајева била је у оквиру криминалног спектра. Прање новца играло је велику улогу у овим пресудама.

Прање новца је аспект који треба узети у обзир како би се осигурало да ваша организација не спада у подручје холандског кривичног закона. Прање новца је кажњиво дјело према холандском кривичном закону. Ово је утврђено у члановима 420бис, 420тер и 420 Холандског кривичног закона. Прање новца је доказано када особа прикрије стварну природу, поријекло, отуђење или премјештање одређеног добра или сакрије ко је корисник или носилац добра, истовремено свјестан да је добро произашло из криминалних активности. Чак и када особа није била изричито свјесна чињенице да је добро произашло из криминалних активности, али је разумно могла претпоставити да је то случај, може бити проглашена кривом за прање новца. Ова дела се кажњавају затвором до четири године (због тога што су свесни кривичног порекла), затвором до једне године (због разумне претпоставке) или новчаном казном до 67.000 евра. Ово је утврђено чланом 23 Холандског кривичног закона. Особа која навикне на прање новца може бити затворена и до шест година.

Испод је неколико примера у којима су холандски судови пренели употребу крипто валуте:

  • Било је случаја у којем је особа оптужена за прање новца. Добио је новац који је добијен претварањем битцоина у фиат новац. Ови битцоини су добијени преко мрачног веба, на којем су ИП адресе корисника прикривене. Истраге су показале да се тамни веб користи готово искључиво за трговање илегалном робом, која се плаћа битцоинима. Стога је суд претпоставио да су битцоини добијени преко мрачне мреже криминалног поријекла. Суд је изјавио да је осумњичени добио новац који је добијен претварањем битцоина криминалног порекла у фиат новац. Осумњичени је био свестан да су битцоини често криминалног порекла. Ипак, није истраживао порекло фиат новца који је прибавио. Стога је свесно прихватио значајне шансе да је новац који је добио добијен незаконитим активностима. Осудјен је због прања новца. [1]
  • У овом случају, Фискална служба за информације и истраге (на холандском: ФИОД) је започела истрагу о битцоин трговцима. Осумњичени је, у овом случају, добављао битцоине трговцима и претворио их у фијат новац. Осумњичени је користио интернетски новчаник на коме су депоноване бројне количине битцоина, који потичу из мрачног сплета. Као што је поменуто у горњем случају, претпоставља се да су за ове битцоине илегалног порекла. Осумњичени је одбио да пружи појашњења у вези са пореклом битцоина. Суд је изјавио да је осумњичени добро упознат са илегалним пореклом битцоина, јер је отишао до трговаца који гарантују анонимност својих клијената и тражио високу провизију за ову услугу. Стога је суд изјавио да се намјера осумњиченог може претпоставити. Осудјен је због прања новца. [2]
  • Следећи случај се односи на холандску банку ИНГ. ИНГ је потписао банкарски уговор са трговцем битцоин-ом. Као банка, ИНГ има одређене обавезе праћења и истраге. Открили су да је њихов клијент користио новчани новац за куповину битцоина за треће стране. ИНГ је окончао своју везу с обзиром да се порекло плаћања у готовини не може проверити, а новац би евентуално могао да се добије незаконитим активностима. ИНГ се осећао као да више нису у стању да извршавају своје обавезе КИЦ-а, јер нису могли гарантовати да њихови рачуни нису коришћени за прање новца и да избегну ризик по питању интегритета. Суд је изјавио да је клијент ИНГ-а недовољан у доказивању да је новчани новац законитог порекла. Стога је ИНГ-у било дозвољено да прекине банкарске односе. [3]

Ове пресуде показују да рад са крипто валутама може представљати ризик када је у питању усаглашавање. Када је порекло крипто валуте непознато, а валута може произаћи из мрачног сплета, лако се може појавити сумња у прање новца.

Сагласност

С обзиром да криптовалута још увек није регулисана и обезбеђена је анонимност у трансакцијама, то је атрактивно средство плаћања које се користи за криминалне радње. Стога криптовалута у Холандији има неку врсту негативне конотације. То се такође показује у чињеници да холандска Управа за финансијске услуге и тржишта саветује да се не тргује крипто валутама. Они наводе да коришћење криптовалута представља ризик у погледу економских злочина, јер лако може доћи до прања новца, обмане, преваре и манипулације. [4] То значи да морате бити врло прецизни у поштовању правила када се бавите криптовалутом. Морате бити у стању да покажете да крипто валута коју примате није добијена незаконитим активностима. Морате бити у могућности да докажете да сте заиста истраживали порекло криптовалуте коју сте добили. Ово би могло да се покаже тешким за људе који користе крипто валуту и ​​често их није могуће идентификовати. Веома често, када холандски суд донесе пресуду која се односи на крипто валуту, она је у спектру криминала. Тренутно власти не прате активно трговину криптовалутама. Међутим, крипто валута им посвећује пажњу. Стога, када компанија има однос са криптовалутом, власти ће бити на опрезу. Власти ће вероватно желети да знају како се добија криптовалута и какво је порекло валуте. Ако не можете правилно да одговорите на ова питања, може се појавити сумња у прање новца или друга кривична дела и можда ће бити покренута истрага у вези са вашом организацијом.

Регулација крипто валуте

Као што је горе речено, крипто валута још увек није регулисана. Међутим, трговина и употреба крипто валута вероватно ће бити строго регулисани због кривичних и финансијских ризика које крипто валута подразумева. Регулација крипто валуте тема је разговора широм света. Међународни монетарни фонд (организација Уједињених нација која ради на глобалној монетарној сарадњи, обезбеђивању финансијске стабилности и олакшавању међународне трговине) позива на глобалну координацију криптовалута, упозоравајући и на финансијске и на кривичне ризике. [5] Европска унија расправља да ли ће регулисати или надгледати криптовалуте, мада још увек нису креирале посебно законодавство. Даље, регулација криптовалута је предмет расправе у неколико појединачних земаља, попут Кине, Јужне Кореје и Русије. Ове земље предузимају или желе да предузму кораке како би успоставиле правила која се односе на криптовалуте. У Холандији, Управа за финансијске услуге и тржишта истакла је да инвестиционе компаније имају општу дужност бриге када нуде битцоин футурес малим инвеститорима у Холандији. То подразумева да ове инвестиционе компаније морају да воде рачуна о интересу својих клијената на професионалан, поштен и поштен начин. [6] Глобална дискусија о регулацији крипто валута показује да бројне организације сматрају да је неопходно успоставити бар неку врсту закона.

Zakljucak

Сигурно је рећи да крипто валута расте. Међутим, чини се да људи заборављају да трговање и коришћење тих валута такође може подразумевати одређене ризике. Пре него што то сазнате, можете пасти на домен холандског кривичног закона када се бавите крипто валутама. Ове валуте су често повезане са криминалним активностима, посебно прањем новца. Испуњавање је стога веома важно за компаније које не желе да буду кривично гоњене због кривичних дела. Познавање поријекла криптовалута игра велику улогу у овоме. Будући да крипто валута има помало негативну конотацију, земље и организације расправљају о томе да ли да успоставе или не регулирају крипто валуте. Иако су неке земље већ предузеле кораке ка регулацији, можда ће проћи одређено време док се светска регулатива не постигне. Стога је од велике важности да компаније буду опрезне у раду са крипто валутама и да припазе на поштовање правила.

Kontaktirajte

Ако имате питања или коментаре након читања овог чланка, слободно контактирајте Макима Ходака, адвоката на Law & More преко [емаил заштићен], или Том Меевис, адвокат у Law & More преко [емаил заштићен]или позовите +31 (0) 40-3690680.

[1] ECLI:NL:RBMNE:2017:5716, https://uitspraken.rechtspraak.nl/inziendocument?id=ECLI:NL:RBMNE:2017:5716.

[2] ECLI:NL:RBROT:2017:8992, https://uitspraken.rechtspraak.nl/inziendocument?id=ECLI:NL:RBROT:2017:8992.

[3] ECLI:NL:RBAMS:2017:8376, https://uitspraken.rechtspraak.nl/inziendocument?id=ECLI:NL:RBAMS:2017:8376.

[4] Ауторитеит Финанциеле Марктен, 'Рееле криптовалуте, хттпс://ввв.афм.нл/нл-нл/ниеувс/2017/нов/рисицо-цриптоцурренциес.

[5] Извештај Финтецх и Финансијске услуге: почетна разматрања, Међународни монетарни фонд 2017.

[6] Ауторитеит Финанциеле Марктен, „Битцоин Футурес: АФМ оп“, хттпс://ввв.афм.нл/нл-нл/ниеувс/2017/дец/битцоин-футурес-зоргплицхт.

удео
Law & More B.V.